Månedlig afstemning af balancekonti er den eneste måde at sikre, at de finansielle data for en virksomhed er korrekt registreret på regnskabsbøgerne . Balance kontoafstemning beskytter et selskab fra rapportere fejl på årsregnskabet , hvilket kan føre til fejl i forbindelse med udarbejdelsen af selskabets føderale selvangivelse. Mange revisorer skaber Microsoft Excel-regneark til at hjælpe med at forene hovedbog ( GL) konti til ekstern dokumentation. Ting du skal
Microsoft Excel
Hovedbog
Source dokumentation
Vis Flere Instruktioner
1
Skriv navnet på den generelle finanskonto og den generelle hovedbog kontonummer øverst i Excel -regneark . Du kan skrive begge navne og numre direkte ind i cellerne i Excel , og softwaren vil korrekt formatere posterne.
2
Indtast måned og år for at blive forsonet under GL navn og nummer .
3
Type " Slutsaldo per GL " i første kolonne i regnearket et par linjer under overskriften .
4
Indtast slutter mængden indeholdt i den generelle finanskonto i den anden kolonne i regnearket på samme linje som " Slutsaldo per GL " label .
5.
Type " Slutsaldo per (kilde dokument )" i den første kolonne i regnearket under den række, der indeholder " Slutsaldo per GL . " Eksempler på kildedokumenter omfatter tilgodehavender rapporter, kreditorer rapporter og aktiv programoversigter .
6
Indtast slutter balance pr kildedokumentet for at hovedbog konto i den anden kolonne i regnearket på samme linje som " Slutsaldo per (kilde dokument )" etiket.
7
Type " Difference " i næste linie i den første kolonne . < br >
8
Opret en beregning i den anden kolonne ved siden af " Difference " label , der trækker kildedokumentet alt fra slutter hovedbog balance. Det er det beløb , der skal forenes.
9
Opret en afsnittet nedenfor forskellen linje kaldet " afstemningsposter ".
10
List hvert element skaber en forene forskel i afstemningsposter sektionen. Omfatte en forklaring af hvert element og mængden af elementet. Et eksempel på en forsonende element kan være et acontobeløb , der blev indsendt til den bankkonto , men ikke indsendt til kundens konto .
11
Opret en beregning i slutningen af afstemningsposter sektion, der udgør mængden af afstemningsposter . Når afstemningsposter alt er lig med " Difference " samlet , så har du korrekt med kontoen.
